|
Rekening 2023 |
Vastgestelde begroting 2024 |
Gewijzigde begroting 2024 |
Rekening 2024 |
---|---|---|---|---|
Lasten |
27.387 |
19.659 |
21.624 |
29.381 |
Baten |
65.193 |
65.112 |
68.661 |
70.047 |
Totaal exploitatie |
-37.806 |
-45.453 |
-47.037 |
-40.666 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Stortingen in de reserves |
29.757 |
206 |
5.434 |
8.067 |
Bijdrage uit de reserves |
31.642 |
3.110 |
14.209 |
16.924 |
Totaal reserves |
-1.885 |
-2.904 |
-8.775 |
-8.857 |
|
|
|
|
|
Totaal |
-39.691 |
-48.357 |
-55.812 |
-49.523 |
Welke verschillen zijn er ten opzichte van de gewijzigde begroting 2024 ?
In het resultaatgebied bestuur en ondersteuning zijn de lasten € 7.757.000 hoger. Exclusief loonkosten zijn de lasten € 8.305.000 hoger. De loonkosten zijn € 548.000 lager. Een toelichting op de totale loonkosten staat in de paragraaf bedrijfsvoering.
De belangrijkste verschillen:
- Het begrotingssaldo 2024 van € 1.506.000 is verantwoord onder de lasten 2024. Het rekeningsaldo 2024 is € 10.041.000. Ten opzichte van de gewijzigde begroting 2024 is dit hoger (€ 8.535.000 nadelig).
- Hogere dotatie aan de voorziening voor wachtgeld van het voormalig college en gewezen burgemeesters. Dit komt door door hogere opbouw doelvermogens, door een gewijzigde sterftetabel en rekenrente en hogere uitkeringen over 2024 (€ 528.000 nadelig). Hier staat een bijdrage uit de voorziening uitkeringsverplichtingen voormalig personeel tegenover.
- Lagere uitgaven regionale projecten (€ 118.000 voordelig).
- Lagere uitgaven samenwerking Best/Oirschot (€ 37.000 voordelig).
- Hogere uitgaven reisdocumenten en leges publiekszaken (€ 95.000 nadelig). Hier staan hogere baten tegenover.
- Lagere uitgaven strategische gronden o.a. in verband met onherroepelijk worden bestemmingsplan in 2024 (€ 570.000 voordelig). Er is voorgesteld om € 253.000 over te hevelen naar 2025.*
- Lagere uitgaven studie en opleiding (€ 52.000 voordelig).
- Lagere uitgaven automatisering (€ 158.000 voordelig).*
- Hogere dotatie voorziening verlofsparen (€ 114.000 nadelig).
- Lagere uitgaven lokaal arbeidsvoorwaardenbeleid (€ 222.000 voordelig). Onder deze lasten zijn uitgekeerde transitievergoedingen verantwoord. Onder baten worden ontvangen vergoedingen met betrekking tot transitievergoedingen van uitkeringsinstanties verantwoord. Daarnaast is er minder gebruik gemaakt van de thuiswerkfaciliteit, waardoor er lagere uitgaven zijn geweest.
- Hogere uitgaven exploitatielasten gemeentehuis (€ 195.000 nadelig). Deze hogere uitgaven worden veroorzaakt door kostenstijging van gas, water en klein onderhoud.
- Hogere uitgaven aan facilitaire zaken (€ 60.000 nadelig).
- Lagere afschrijvingen (€ 229.000 voordelig).
- Lagere uitgaven communicatie (€ 30.000 voordelig).*
- Lagere uitgaven archivering (€ 73.000 voordelig).*
- Hogere uitgaven heffing en uitvoering onroerende zaakbelasting (€ 106.000 nadelig). Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door eenmalige hogere uitgaven aan automatisering en applicaties voor een efficiënter ingericht WOZ-proces. Daarnaast door een toename van vergoedingen voor proceskosten vanwege gestegen aantal bezwaren.
- Op basis van wetswijziging BBV is de rente toerekening van de grondexploitatie is in 2024 gewijzigd van 0,85% naar 0% (€ 161.000 nadelig).
* budgetten binnen dit taakveld zijn middels het raadsvoorstel "Incidentele budgetten 2024 -2025" overgeheveld naar 2025.
In het resultaatgebied zijn de baten hoger (€ 1.386.000 voordelig).
De belangrijkste verschillen:
- Hogere opbrengst algemene uitkering gemeentefonds op basis van de decembercirculaire 2024 (€ 887.000 voordelig).
- Hogere uitkeringen UWV (€ 104.000 voordelig).
- Hogere uitkeringen UWV met betrekking tot transitievergoedingen (€ 110.000 voordelig). Hier staan ook hogere transitie-uitgaven tegenover.
- Hogere baten reisdocumenten en leges publiekszaken (€ 133.000 voordelig).
- Lagere baten uit grondverkopen losse percelen (€ 51.000 nadelig).
- Hogere rentebaten (€ 158.000 voordelig).
- Kleine overige verschillen (€ 45.000 voordelig).
De afwijkingen in de reserves worden veroorzaakt door:
- Hogere stortingen in de reserves (€ 2.633.000 nadelig).
- Hogere bijdragen uit reserves (€ 2.715.000 voordelig).
Voor verdere toelichting wordt verwezen naar het overzicht mutaties in de reserves.
Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien
Onderstaand een overzicht van de algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien. Algemene dekkingsmiddelen zijn opbrengsten zonder een specifiek doel waaraan deze besteed moeten worden. De post 'onvoorzien' is verplicht en bedoeld voor onverwachte uitgaven.
Specificatie algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien |
|
|
|
|
---|---|---|---|---|
Bedragen in duizenden euro's |
|
|
|
|
Lasten |
Realisatie 2023 |
Vastgestelde begroting 2024 |
Gewijzigde begroting 2024 |
Realisatie 2024 |
|
|
|
|
|
Rekeningsaldo / Begrotingssaldo |
8.646 |
1.306 |
1.506 |
10.041 |
Heffing vennootschapsbelasting |
0 |
0 |
0 |
0 |
Betaalde/doorberekende rente (treasury) |
192 |
186 |
186 |
187 |
Niet compensabele btw |
153 |
129 |
129 |
139 |
Onvoorziene uitgaven |
0 |
54 |
2 |
0 |
|
|
|
|
|
Totaal lasten |
8.991 |
1.675 |
1.823 |
10.367 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Baten |
Realisatie 2023 |
Vastgestelde begroting 2024 |
Gewijzigde begroting 2024 |
Realisatie 2024 |
|
|
|
|
|
Lokale heffingen |
|
|
|
|
Opbrengst onroerende-zaakbelastingen |
6.995 |
7.633 |
7.608 |
7.590 |
Opbrengst bouwgrondbelasting |
0 |
0 |
0 |
0 |
Opbrengst precariobelasting |
76 |
87 |
87 |
87 |
Opbrengst toeristenbelasting |
238 |
113 |
243 |
280 |
Opbrengst reclamebelasting |
53 |
71 |
71 |
51 |
Algemene uitkeringen |
|
|
|
|
Algemene uitkering uit het gemeentefonds |
54.684 |
55.655 |
58.127 |
59.014 |
incl. decentralisatie- en integratie-uitk. |
|
|
|
|
Dividend |
|
|
|
|
Dividenduitkering N.V. B.N.G. |
61 |
49 |
49 |
45 |
Dividenduitkering WSD |
80 |
0 |
166 |
193 |
Saldo financieringsfunctie |
|
|
|
|
Ontvangen rente (treasury) |
1.240 |
291 |
1.227 |
1.364 |
Overige |
|
|
|
|
Inkomsten commerciële buitenreclame |
50 |
39 |
39 |
50 |
|
|
|
|
|
Totaal baten |
63.477 |
63.938 |
67.617 |
68.674 |