Om toe te werken naar een sluitende begroting 2027-2030 worden in deze kadernota daarvoor de kaders gesteld door middel van uitgangspunten. Deze uitgangspunten helpen om te komen tot afgewogen keuzes in welke activiteiten in 2027 (en verder) wel of niet kunnen worden uitgevoerd. Er zijn inhoudelijke en financiële uitgangspunten.
Inhoudelijke uitgangspunten:
- De strategische opgaves zijn leidend
- We plannen en begroten realistisch
- We stemmen af met het nieuwe raadsakkoord.
De strategische opgaves zijn leidend
In het hoofdstuk strategische opgaves staat een beschrijving van de strategische opgaves schaalsprong, fusie en veranderopgave. Naast al het belangrijke werk dat in de going concern plaatsvindt, zijn dat de geprioriteerde strategische opgaves. In de begroting wordt voor deze opgaves ruimte gemaakt. Ieder op hun eigen manier. De fusie vraagt om directe ruimte en handelen, maar ook om het prioriteren en temporiseren van andere activiteiten gezien de deadline van de fusie. De schaalsprong kent een geheel andere dynamiek en vraagt om meer flexibiliteit binnen budgetten.
We plannen en begroten realistisch
Best is een gemeente met grote plannen en ambities, maar het lukt niet altijd die plannen en ambities te realiseren. Het gaat hierbij om ambities en plannen over de hele linie; van evenementen tot het aanleggen of vernieuwen van wegen. Hierdoor wordt onnodige druk op de begroting gelegd. Het is daarom een punt van aandacht om realistischer te plannen (en hiermee ook te begroten). Dit wordt in de begroting verder uitgewerkt door onder andere:
- Te werken met een projectenoverzicht waarbij afspraken worden gemaakt over welke projecten in een jaar worden gedaan en welke niet.
- kritisch te kijken naar het aantal activiteiten dat kan plaatsvinden in 2027. Dit hangt ook samen met de grote hoeveelheid werk die moet worden verzet voor de fusie. Er zullen voorstellen komen voor het schrappen of temporiseren van activiteiten om middelen en capaciteit te besparen. Deze voorstellen zullen terugkomen in de begroting. Er wordt gestreefd naar voorstellen die zo weinig mogelijk maatschappelijke impact hebben. Echter, dit is niet te voorkomen.
We stemmen af met het nieuwe raadsakkoord
Zoals blijkt uit deze Kadernota is er niet veel ruimte voor nieuwe ambities en plannen. In het nieuwe akkoord van de raad staat de richiting voor de komende 1,5 jaar. In de begroting bekijken we de haalbaarheid van het nieuwe akkoord en vertalen we waar mogelijk de richting en ambities hieruit.