Financieel overzicht 2027 - 2030
Hieronder treft u de financiële foto aan van deze begroting. De financiële foto is gebaseerd op de primitieve begroting 2027 én de mutaties vanuit de eerste begrotingswijziging 2027. De mutaties ná de Kadernota 2027 en de meicirculaire 2026, alsmede de mutaties vanuit de eerste begrotingswijziging 2027 worden onder de tabel toegelicht.
De begroting laat hieronder voor het jaar 2027 tot en met 2030 positief saldo zien. In de begroting 2027 is extra inzet uit de vrije algemene reserve ingeboekt van € 4,5 miljoen in 2027 en € 278.000 in 2028. Het bedrag van € 4,5 miljoen in 2027 bestaat uit € 3,4 miljoen voor de fusie Best Oirschot, € 1,0 miljoen als cofinanciering voor het KTM2-pakket en een bedrag van € 95.000 voor kosten voor het team Veiligheid. Er is geen extra inzet gedaan vanuit de surplus van de vrije algemene reserve. Uit de reserve sociaal domein wordt in 2027 een bedrag van € 75.000 onttrokken. Om uw inzicht te geven in de positie van de vrije algemene reserve kunt u in de bijlage teruglezen dat de vrije algemene reserve na deze onttrekkingen per 31 december 2027 € 32 miljoen bedraagt.
Financiële foto
(in euro's afgerond op duizendtallen) -/- = nadelig
| Omschrijving | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
|
|||||
|
Saldo primaire begroting 2026 incl. 1e begrotingswijziging 2026 en aanpassing Sociaal Domein |
-507.000 |
1.260.000 |
1.138.000 |
1.138.000 |
|
|
Begrotingswijzigingen 2026: |
|
|
|
|
|
|
MFA Bricks |
0 |
-858.000 |
-558.000 |
-558.000 |
|
|
Gymzaal Aarlesche Erven |
0 |
0 |
-106.000 |
-106.000 |
|
|
Heerbeeck College |
0 |
0 |
-439.000 |
-439.000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Begrotingssaldo Kadernota 2027 |
507.000 |
402.000 |
35.000 |
35.000 |
|
|
|
|||||
|
Mutaties: |
|
||||
|
Mutatie nieuw beleid |
-1.571.000 |
-1.565.000 |
-1.140.000 |
-2.253.000 |
|
|
Mutatie loonkosten (incl. indexatie) |
800.000 |
1.050.000 |
1.330.000 |
1.750.000 |
|
|
Mutatie afschrijvingslasten |
775.000 |
788.000 |
381.000 |
198.000 |
|
|
Mutatie renteresultaat |
1.090.000 |
820.000 |
1.315.000 |
798.000 |
|
|
Mutatie meicirculaire 2026 |
-470.000 |
-300.000 |
-450.000 |
-500.000 |
|
|
Mutatie dotatie voorziening rioolbeheer |
990.000 |
385.000 |
300.000 |
260.000 |
|
|
Overige mutaties bij uitwerking van de begroting |
657.000 |
-875.000 |
-352.000 |
-582.000 |
|
|
Totaal mutaties |
2.271.000 |
303.000 |
1.384.000 |
-329.000 |
|
|
|
|||||
|
Begrotingssaldo 2027-2030 vóór 1e begrotingswijziging 2027 |
2.778.000 |
705.000 |
1.419.000 |
-294.000 |
|
|
|
|||||
|
Mutaties 1e begrotingswijziging 2027: |
|
|
|
|
|
|
Gevolgen mutatie gemeentefonds septembercirculaire 2026 |
155.000 |
308.000 |
409.000 |
515.000 |
|
|
Gebiedsaanpak Wilhelminadorp (inventarisatie realistische oplossingen) |
-80.000 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Gebiedsaanpak Wilhelminadorp (projectleider) |
-60.000 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Jongerenhangplek |
0 |
-7.000 |
-7.000 |
-7.000 |
|
|
Totaal mutaties 1e begrotingswijziging 2027 |
15.000 |
301.000 |
402.000 |
508.000 |
|
|
|
|||||
|
Begrotingssaldo 2027-2030 inclusief 1e begrotingswijziging 2027 |
2.793.000 |
1.006.000 |
1.821.000 |
214.000 |
|
Toelichting op mutaties
Verloop vrije algemene reserve
In onderstaande tabel is het verloop van de vrije algemene reserve grafisch weergegeven over de periode van 2024-2030. De mutaties zijn gebaseerd op uw besluitvorming. Dit betekent dat verwachte jaarresultaten 2026 - 2030 én de mutaties uit de 1e begrotingswijziging 2027 hier nog niet in zijn verwerkt.
VRIJE ALGEMENE RESERVE (PER 31-12)
| Jaartal | Vrije algemene reserve (x € 1.000) |
|---|---|
|
|
|
|
2024 |
29.203 |
|
2025 |
40.393 |
|
2026 |
38.591 |
|
2027 |
31.965 |
|
2028 |
29.820 |
|
2029 |
28.028 |
|
2030 |
28.028 |
In de bijlage is een nadere specificatie opgenomen van de vrije algemene reserve. Ook verwijzen wij u naar de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing.